Deklarera utomlands som pensionär – regler, avdrag och fällor att undvika

Att njuta av pensionen i ett annat land är en dröm för många, men det innebär också en hel del praktiska frågor, inte minst när det gäller skatt och deklaration. Oavsett om du redan har flyttat eller funderar på att göra det är det viktigt att förstå hur din pension beskattas, vilka avdrag du kan göra och vilka misstag som kan bli kostsamma. Här går vi igenom vad du behöver tänka på för att undvika onödiga skatteproblem och säkerställa att du deklarerar på rätt sätt.

Var ska du betala skatt på din pension?

Reglerna för var du ska betala skatt som pensionär beror på flera faktorer, bland annat varifrån din pension kommer, vilket land du bor i och om det finns ett dubbelbeskattningsavtal mellan Sverige och ditt nya hemland. Generellt gäller att:

•Tjänstepension och privat pensionfrån svenska källor vanligtvis beskattas i Sverige, men det finns undantag.

•Allmän pensionbeskattas normalt i Sverige, men vissa länder har avtal som gör att du kan betala skatt enbart i ditt nya hemland.

•Övriga inkomster, till exempel från kapital eller fastigheter i Sverige, kan påverka din skattesituation.

Länder som Spanien, Portugal, Frankrike och Thailand är populära bland svenska pensionärer och har olika skatteregler och avtal med Sverige. Till exempel har Portugal tidigare erbjudit en förmånlig skattefrihet på vissa pensioner, men detta har ändrats på senare år. I Spanien kan du bli skattskyldig för hela din inkomst globalt om du bor där mer än 183 dagar per år.

Viktiga avdrag att ha koll på

Om du fortfarande har kvar anknytning till Sverige kan du ha rätt till avdrag i din deklaration. Ett exempel är begränsat skattskyldig-status, vilket innebär att du bara betalar SINK-skatt (25 % utan avdrag) i Sverige, istället för att omfattas av den vanliga inkomstskatten.

Det finns också möjlighet att göra avdrag för vissa utgifter, beroende på om du fortfarande är obegränsat eller begränsat skattskyldig i Sverige. För den som fortfarande har inkomster eller fastigheter i Sverige kan ränteavdrag på lån, fastighetsavgift och liknande påverka deklarationen.

Vanliga fällor som kan bli dyra

Många pensionärer gör misstaget att tro att de automatiskt slipper svensk skatt när de flyttar. Så är det inte. Om du har kvar fast egendom, ekonomiska intressen eller bor delar av året i Sverige kan du fortfarande räknas som obegränsat skattskyldig och beskattas för hela din inkomst.

Ett annat vanligt misstag är att inte anmäla flytten korrekt till Skatteverket. Om du inte gör detta i tid kan du riskera felaktig beskattning och onödiga avgifter. Det är också viktigt att kolla om ditt nya hemland kräver en lokal deklaration även om du redan har betalat skatt i Sverige. Dubbelbeskattningsavtal hjälper ofta, men det kräver att du deklarerar rätt.

Så deklarerar du på rätt sätt

För att undvika problem är det klokt att ta hjälp av en skatterådgivare som har erfarenhet av internationell beskattning. Se också till att du har alla nödvändiga dokument i ordning, inklusive intyg om skattehemvist om det krävs. Att göra en noggrann genomgång av din skattesituation innan du flyttar kan spara både tid och pengar.

Oavsett vilket land du väljer att pensionera dig i, är det avgörande att hålla koll på både svenska och lokala skatteregler. Med rätt kunskap och planering kan du optimera din skattesituation och njuta av pensionen utan oväntade överraskningar.