Efterlevandeskydd på pensioner i Sverige och utlandet: vad gäller?

Utlandspension
4 feb.
3 min läsning

Uppdaterat: 21 mars

Vad är efterlevandeskydd?

Efterlevandeskydd är en försäkring som gör att pensionen betalas ut till anhöriga (vanligtvis make/maka, sambo eller barn) vid pensionstagarens död. Skyddet kan vara en del av olika pensionssystem och påverkar i regel hur stor pensionen blir under den försäkrades livstid.

I Sverige omfattas efterlevandeskydd av både allmän pension, tjänstepension och privat pensionssparande.

Efterlevandeskydd i Sverige

1. Allmän pension och efterlevandeskydd

Den allmänna pensionen i Sverige (via Pensionsmyndigheten) innehåller i princip inget inbyggt efterlevandeskydd, men det finns några undantag:

Omställningspension: Betalas ut till efterlevande make/maka eller sambo om den avlidne har barn under 18 år. Detta är en tillfällig ersättning som betalas i 12 månader.
Barnpension: Barn under 18 år (upp till 20 år om de studerar) kan få ekonomiskt stöd om en förälder avlider.

Risker och begränsningar:✔️ Endast vissa anhöriga omfattas.✔️ Ingen ersättning betalas ut om den avlidne saknade barn eller make/maka.✔️ Utbetalningen är tidsbegränsad.

2. Efterlevandeskydd i tjänstepension

Tjänstepension kan ha olika former av efterlevandeskydd beroende på pensionsavtal:

Återbetalningsskydd: Innebär att kapitalet på tjänstepensionskontot betalas ut till efterlevande.
Familjeskydd/Familjepension: Extra försäkring som ger efterlevande en viss månatlig ersättning i ett antal år.

Risker och begränsningar:✔️ Om du väljer återbetalningsskydd blir din egen pension lägre.✔️ Om du inte aktivt valt skydd, får dina anhöriga inget kapital från din tjänstepension.✔️ Familjeskydd kan vara tidsbegränsat (t.ex. 5–20 år efter dödsfallet).

3. Efterlevandeskydd i privat pensionssparande

Privata pensionsförsäkringar kan inkludera efterlevandeskydd som betalas ut som engångsbelopp eller månatliga utbetalningar.

Risker och begränsningar:✔️ Kräver att du aktivt väljer efterlevandeskydd.✔️ Påverkar oftast avkastningen och pensionens storlek under livstiden.✔️ Kan påverkas av skatteregler vid arv.

Efterlevandeskydd och pensioner utomlands

Om du har pension från ett annat land blir situationen mer komplex. Olika länder har olika regler kring efterlevandeskydd, och detta kan påverkas av skatt, arvsrätt och nationella pensionssystem.

1. Lagstadgad pension utomlands

Många länder har ett efterlevandeskydd i sina allmänna pensionssystem, men det är oftast beroende av bosättning och civilstatus.
Om du som svensk har en pension från ett annat land kan efterlevandeskyddet påverkas av om du bor kvar i det landet eller flyttar till Sverige.

Risker och begränsningar:✔️ Vissa länder kräver att den avlidne bott där ett visst antal år.✔️ Pensionsförmåner kan minska vid bosättning i ett annat land.✔️ Dubbelbeskattning kan förekomma om ingen skatteavräkning görs.

2. Tjänstepension utomlands

Tjänstepensioner från utländska arbetsgivare kan innehålla efterlevandeskydd, men det skiljer sig från land till land:

Vissa länder ger en livslång ersättning till efterlevande.
Andra länder erbjuder endast engångsbelopp eller en tidsbegränsad utbetalning.
Regler kan variera beroende på om du är bosatt i ursprungslandet eller Sverige.

Risker och begränsningar:✔️ Skatteregler kan göra att efterlevande får en lägre pension efter avdrag.✔️ Banker och pensionsförvaltare kan kräva omfattande dokumentation för att utbetalning ska ske.✔️ Valutakurser kan påverka beloppet över tid.

3. Privat pensionssparande utomlands

Privata pensionsförsäkringar utomlands har ofta efterlevandeskydd, men dessa kan omfattas av lokala arvs- och skatteregler.

Risker och begränsningar:✔️ Arvsregler kan begränsa vem som kan ärva pensionen (t.ex. i Frankrike där arvslagar är strikta).✔️ Utbetalningar till efterlevande kan beskattas olika beroende på var de bor.✔️ Kapitalflytt till Sverige kan innebära extra skatter och avgifter.

Skatter och komplexitet vid utländsk pension och efterlevandeskydd

Om du eller dina efterlevande får pension från utlandet gäller särskilda skatteregler:

1. Dubbelbeskattning

Sverige har skatteavtal med flera länder för att undvika dubbelbeskattning av pensioner och efterlevandeförmåner.
Utan skatteavtal kan pensionen beskattas i både ursprungslandet och Sverige.

🔗 Se lista över skatteavtal hos Skatteverket

2. Kapitalöverföring och arvsskatt

Vissa länder tar ut arvsskatt på pensioner, vilket kan minska beloppet.
Att föra över pensionskapital från utlandet till Sverige kan medföra höga avgifter eller särskilda regler beroende på land.

3. Valutakurser och växlingskostnader

Pensioner i en annan valuta kan minska i värde pga. valutafluktuationer.
Banker tar ofta ut avgifter för internationella transaktioner.

Sammanfattning och rekommendationer

Svensk pension har begränsat efterlevandeskydd i allmän pension men kan förstärkas genom tjänstepension och privat sparande.
Utländska pensioner kan ha olika regler, vilket gör det viktigt att förstå lokala lagar och avtal.
Dubbelbeskattning och valutarisken kan påverka efterlevandes ekonomi, särskilt vid bosättning i olika länder.
Planera efterlevandeskydd noggrant, särskilt om du har pension i flera länder.

🔎 Tips: Kontakta en pensionsrådgivare och kontrollera dina pensionsavtal, skatteavtal och efterlevandeskydd i god tid!

📌 Läs mer hos: