Utlandssvensk: så optimerar du skatten som pensionär utomlands – smarta avdrag och möjligheter

Att flytta utomlands som pensionär är för många en efterlängtad dröm. Sol, värme och kanske en lägre levnadskostnad. Men när drömmen blir verklighet dyker också frågorna upp: Hur mycket skatt ska jag betala på min pension? Vad kan jag göra för att minska skatten? Och finns det några avdrag jag kan utnyttja?

Det korta svaret är: Ja, det finns möjligheter – men du behöver ha koll.

SINK eller vanlig beskattning – vilken passar dig?

Om du bor utomlands och får pension från Sverige brukar du automatiskt omfattas av något som heter SINK-skatt (Särskild inkomstskatt för utomlands bosatta).

• SINK innebär att 25 % dras direkt från pensionen.

• Du behöver inte deklarera i Sverige.

• Du får inte göra några avdrag.

För vissa är SINK ett smidigt och bra alternativ – enkelt och förutsägbart.

Men, och det här är viktigt:

I många fall kan det vara smartare att avsäga sig SINK och istället välja vanlig beskattning, precis som om du vore obegränsat skattskyldig i Sverige. Då kan du nämligen utnyttja flera avdrag som kan sänka skatten rejält.

Avdrag och skattereduktioner du kan använda vid vanlig beskattning

Om du väljer bort SINK och deklarerar i Sverige som vanligt, öppnar du dörren till avdrag och möjligheter som kan göra stor skillnad:

🔹 GrundavdragAlla som beskattas som bosatta i Sverige får grundavdrag. Det minskar den beskattningsbara inkomsten och blir extra värdefullt om du har en lägre pension.

🔹 RänteavdragBetalar du ränta på lån – till exempel för en bostad i Sverige – kan du göra avdrag på 30 % av räntekostnaderna (upp till ett visst belopp). Det här kan bli ett av de mest värdefulla avdragen för många utlandssvenskar.

🔹 JobbskatteavdragFortsätter du jobba lite vid sidan av pensionen? Kanske på distans eller när du tillfälligt är i Sverige? Då kan du få jobbskatteavdrag på dina arbetsinkomster, vilket ger en fin skatterabatt.

🔹 Dubbel bosättningHar du kvar en bostad i Sverige samtidigt som du bor utomlands och behöver resa mellan länderna på grund av jobb? Då kan du i vissa fall få avdrag för dubbla boendekostnader.

🔹 ReseavdragOm du arbetar och pendlar till Sverige från ditt nya hemland kan vissa resor vara avdragsgilla.

🔹 UnderhållsavdragBetalar du underhåll till barn kan det ge skatteavdrag, även som utlandsboende.

Påverkar landet jag bor i min skatt?

Ja, verkligen! Här spelar dubbelbeskattningsavtal mellan Sverige och ditt nya hemland en avgörande roll.

De här avtalen styr var din pension ska beskattas – i Sverige, i landet du bor i eller ibland inte alls under vissa förmånliga regler.

Exempel på tidigare eller nuvarande möjligheter:

• Portugal: Tidigare kunde svenska pensionärer få pensionen helt skattefri under särskilda regler (det gäller inte längre för nya inflyttare).

• Frankrike: Tjänstepension kan beskattas i Frankrike istället för Sverige, ofta till lägre skatt.

• Grekland: Har infört särskilt låg skatt på utländska pensioner för inflyttade pensionärer.

Det här förändras hela tiden, så det är klokt att hålla koll på aktuella avtal och lagändringar.

Kan jag sänka skatten direkt?

Ja, du kan faktiskt ansöka om att få sänkt preliminärskatt på pensionen redan under året. Om du vet att din slutliga skatt blir lägre – till exempel tack vare avdrag eller avtal – kan du skicka in en ansökan till Skatteverket så att mindre skatt dras direkt vid utbetalningen.

Det förbättrar kassaflödet och gör att du slipper vänta på återbäring.

Så här gör du för att sänka skatten som utlandspensionär

1. Jämför SINK och vanlig beskattning. Räkna på båda alternativen och se vilket som är bäst för dig.

2. Kolla skatteavtalet mellan Sverige och landet du bor i – här kan finnas guld att hämta.

3. Se över dina avdrag. Har du lån? Jobbar du extra? Finns det kostnader kopplade till dubbelt boende?

4. Ansök om sänkt preliminärskatt om du ser att du betalar för mycket under året.

5. Ta hjälp vid behov. Skatteverket kan svara på mycket, men för komplexa situationer är det värt att ta hjälp av en skatterådgivare med erfarenhet av utlandspensioner.