Ärvt pension från Spanien – vad gäller när du bor i Sverige?

Ärvt pension från Spanien – vad gäller när du bor i Sverige?

Allt fler svenskar har föräldrar eller partners som valt att tillbringa sina sista år i Spanien. Många av dem har haft pensionsinkomster, försäkringar eller tillgångar knutna till spanska pensionssystem, arbetsgivare eller banker. När en anhörig går bort i Spanien kan du som arvinge stå inför frågor om hur pensionen hanteras, vad som ska beskattas i Sverige, och hur du får tillgång till pengarna.

I den här artikeln går vi igenom de vanligaste scenarierna, vad du som arvinge behöver veta, och hur du tar nästa steg.

Vanliga scenarier – när du kan ärva pension från Spanien

Det är vanligare än man tror att svenskar ärver pensionstillgångar från Spanien. Det kan till exempel handla om:

• En förälder som bott i Spanien som pensionär och haft pension från Sverige, Spanien eller andra EU-länder.

• En make/maka som varit skriven i Spanien och fått efterlevandepension från spansk pensionskassa (Seguridad Social).

• En testamentsreglerad pensionstillgång – t.ex. livförsäkring eller pensionsfond placerad i Spanien.

• Privat sparande via bank, fondkonto eller försäkring, som nu övergår till arvingar.

Ofta är dessa tillgångar knutna till ett spanskt IBAN, vilket kan komplicera utbetalning till Sverige.

Vad svenskar ofta söker efter online

Det finns ett tydligt mönster i vad människor undrar när de ställs inför en pension de ärvt från utlandet – särskilt Spanien. Några av de vanligaste sökfraserna är:

• "Ärva pension från utlandet"

• "Skatt på pension man ärvt från Spanien"

• "Deklarera utländsk pension som arv"

• "Hur gör man med pension från Spanien när förälder dör?"

• "Efterlevandepension från Spanien till Sverige beskattning"

Det som återkommer är oro över beskattning, byråkrati, valuta och deklarationskrav.

Skatt i Sverige – är pensionen från Spanien skattepliktig?

Ja – om du bor i Sverige ska du deklarera pension eller kapital du får från Spanien. Sverige och Spanien har ett dubbelbeskattningsavtal, men i de flesta fall innebär det att Sverige har beskattningsrätten på efterlevandepension eller arv som betalas till svenska invånare.

Det betyder att:

• Engångsbelopp från pensionskonto i Spanien beskattas som inkomst av tjänst eller kapital beroende på utformning.

• Efterlevandepension från spanska Seguridad Social beskattas som tjänsteinkomst.

• Livförsäkringar kan i vissa fall beskattas som kapital eller vara skattefria, beroende på vem som stått som försäkringstagare.

OBS: Spanien har arvsskatt, men den kan ofta reduceras eller elimineras för utländska arvingar – särskilt inom familjen. Det kräver dock aktiv hantering hos spanska myndigheter.

Kan pensionen tas ut som engångsbelopp?

Det beror på vilken typ av pension det gäller. Privat pensionssparande och vissa försäkringar i Spanien kan betalas ut som ett engångsbelopp, men:

• Du måste ofta styrka din rätt till utbetalning med notariella dokument, ID, testamente och dödsfallsintyg.

• Det kan krävas att du öppnar ett tillfälligt spanskt konto för att ta emot utbetalningen.

• Om pensionen är en efterlevandepension från Seguridad Social, kommer den normalt att betalas ut månatligen.

Hur deklarerar du i Sverige?

Du måste redovisa inkomsterna i din svenska deklaration, även om du ännu inte växlat över pengarna eller om de betalats till ett spanskt konto.

Du deklarerar via:

• INK1 – inkomstdeklarationen

• Bilaga för utländsk inkomst – där du redovisar bruttoinkomst, valuta, samt eventuell spansk skatt

• Uppgifter om växelkurs EUR/SEK för det datum pengarna betalades

För större belopp eller fleråriga utbetalningar är det viktigt att ha årsbesked från spanska pensionskassan eller banken.

Praktisk hantering – vem kontaktar du?

För att få tillgång till pension eller arv i Spanien måste du i regel:

• Kontakta Seguridad Social, banken eller försäkringsbolaget som hanterar pensionen

• Visa upp nödvändiga dokument (pass, dödsattest, arvsintyg/testamente)

• Ha en spansk NIE-nummer (skatte-ID) – detta kan ofta ordnas via fullmakt till en jurist

• I vissa fall arbeta via en gestor (spansk administrativ rådgivare)

Handläggningstiden varierar, men räkna med 1–3 månader om all dokumentation finns på plats. Ibland krävs legalisering eller översättning av svenska dokument.

Växelkurs och bankavgifter

Pension från Spanien betalas ut i euro (EUR). När du tar emot pengarna i Sverige:

• Använd korrekt växelkurs i deklarationen

• Räkna med växlingskostnader

• Kontrollera bankavgifter – både i Spanien och i Sverige

För större belopp kan det löna sig att använda valutakonto eller professionell växlingstjänst.

Sammanfattning

Att ärva pension från Spanien innebär ett värdefullt tillskott, men också krav på god dokumentation, skatteförståelse och ibland kontakt med spanska myndigheter. Som svensk bosatt i Sverige beskattas du normalt för pension du får från Spanien, oavsett om det är efterlevandepension, engångsbelopp eller privat pensionssparande.

Det viktigaste att tänka på:

• Du ska deklarera pensionen i Sverige

• Spanska regler kan kräva lokala kontakter och dokument

• Beskattning sker oftast bara i Sverige – inte i Spanien

Disclaimer

Informationen på utlandspension.se är avsedd för allmän vägledning och utbildning. Innehållet utgör inte finansiell rådgivning enligt lagen (2003:862) om finansiell rådgivning till konsumenter och ska inte användas som underlag för investeringsbeslut. Varje persons situation är unik och påverkas av individuella förutsättningar, lagstiftning i både USA och Sverige, samt förändringar i skatteavtal och regler. Vi rekommenderar att du konsulterar en licensierad finansiell rådgivare, skattejurist eller pensionsspecialist för beslut som rör dina tillgångar och pensioner. Utlandspension.se tar inte ansvar för beslut som fattas baserat på information från webbplatsen, våra rapporter eller vägledande samtal.